Банкротство индивидуального предпринимателя: судебная практика и последствия процедуры

Грамотно провести процедуру банкротства ИП непросто. Ведь последствия признания финансовой несостоятельности могут быть серьёзнее, чем в случае с физическим лицом, далёким от коммерции. На кону возможность и дальше заниматься предпринимательской деятельностью, поэтому владельцу бизнеса важно как следует разобраться во всех тонкостях законного освобождения от долгов.

Как проходит процедура банкротства индивидуального предпринимателя

После признания несостоятельности ИП вправе рассчитывать в отношении себя на одну из трёх процедур:

• Реструктуризация долга. Позволяет должнику выполнить свои обязательства перед кредиторами в более комфортном режиме, чем до вступления в банкротство. График внесения платежей пересматривается в сторону уменьшения суммы ежемесячных платежей и увеличения срока погашения кредита, но длительность его полной выплаты не должна превышать трёх лет.
• Реализация имущества. Или продажа активов должника с торгов. Финансовый управляющий проводит открытый аукцион, а вырученные средства поступают кредиторам. А если покупатель не будет найден, имущество может быть принято банками в счёт уплаты долга.
• Мировое соглашение. Возможно на любом этапе банкротства. Процедура предполагает достижение договоренностей между должником и кредиторами, а значит и прекращение судебного процесса.

Есть ли разница между банкротством предпринимателя и физического лица

Закон предусматривает для ИП практически тот же алгоритм прохождения процедуры банкротства, что и для физлиц. Однако всё-таки есть нюансы, которые важно знать:

• В случае ИП списанию подлежат не только личные долги, но и те, что связаны с бизнесом.
• В конкурсную массу включается также собственность компании для последующей реализации имущества предпринимателя-банкрота на торгах.
• Необходимо получить справку о доходах, а также сделать и заверить копии документов, касающихся непосредственно бизнеса (договоры, налоговые декларации, первичные бухгалтерские бумаги).
• Суд обязательно оценит кредитную нагрузку, проверит, есть ли у должника скрытое имущество, и попытается выяснить наличие признаков фиктивного или преднамеренного банкротства.
• Прежде чем подготовить и подать заявление о банкротстве, предприниматель должен заявить о своём намерении провести процедуру банкротства на портале Единого федерального реестра сведений о фактах деятельности юридических лиц, где размещают соответствующую информацию.

Но, помимо многочисленных нюансов процедуры банкротства для ИП, у предпринимателя есть риск столкнуться с запретом на ведение бизнеса. А избежать такого серьезного последствия даёт возможность только доскональное знание закона. Его может не быть у ИП, что вполне объяснимо, но оно должно быть у квалифицированного финансового управляющего, который и проводит процедуру банкротства.

Как с моей помощью запутавшемуся предпринимателю обнулили 3,5 млн рублей долга

Кирилл профессионально занимался производством корпусной мебели. Более чем за 20 лет работы он изучил все мельчайшие детали своего дела и знал, где найти качественную недорогую фурнитуру, как грамотно раскроить мебельные листы и эффективно организовать сборку. Поэтому, когда мужчина в 2021 году разошёлся с работодателем в принципиальных вопросах, он не долго думая уволился и открыл свой бизнес.

Ничего страшного в первом кредите Кирилл не видел. Нужно было купить оборудование. Потом потребовался второй кредит, на материалы, что тоже вполне понятно. Дальше мужчина потратил средства на аренду торгового и производственного помещений, нанял трёх рабочих. А для приёма заявок взял дочь, которая перешла к нему с прежней работы.

Несмотря на то, что заказов было мало, Кирилл верил, что дело выгорит. Надо только дождаться, когда пойдут первые клиенты от запущенной рекламы, а дальше они порекомендуют компанию своим знакомым. Но пока на его небольшом производстве выпускали 2-3 крохотных гарнитура в месяц, и выручка не покрывала расходов. Нужно было регулярно платить зарплату людям, а также ежемесячно гасить кредиты.

Как найти выход из этой ситуации? Кирилл снова взял кредит, который тоже не спас положение. Потом было ещё два кредита, после чего банки стали ему отказывать. Но мужчина не оставил попыток. Он начал кредитоваться не в банках, а в микрофинансовых организациях, которые более лояльны к закредитованным заёмщикам.

Тем временем дела на производстве не налаживались. Заказов по-прежнему было мало, а расходы давили с новой силой, напоминая о графике платежей. Кириллу нужно было и зарплату платить, и набранные кредиты гасить. Он стал пренебрегать вторым в пользу первого: нельзя же людей обижать. Попытки реструктуризации и рефинансирования ни к чему не привели, поскольку мужчине предлагали невыгодные условия, а зачастую и вовсе отвечали отказом.

Вскоре Кирилл накопил 3,5 млн рублей долгов. И в этот момент понял, что банкротство теперь его единственный выход. Хотя от идеи наладить собственный бизнес мужчина также не отказался, просто отложил её до лучших времён. На консультации он поделился своими планами восстановить деятельность после списания долгов и получил совет: сначала нужно закрыть ИП, а потом банкротиться. Уже как физлицо.

За 7 месяцев, что шла процедура банкротства, мы провели большую работу. Проверили всю документацию — счета ИП, акты выполненных работ, накладные и т. д. Обнаружили отсутствие важных бумаг, без которых невозможно подтвердить несколько крупных операций. Чтобы восстановить бухгалтерский учёт, мы составили список документов. Так нам удалось доказать, что Кирилл тратил средства на нужды бизнеса — расплачивался с поставщиками, выдавал зарплату сотрудникам. В конкурсную массу суд включил оборудование и старую «Газель». За счёт их реализации Кирилл погасил 30% долга перед кредиторами. Из имущества у мужчины оставалось только единственное жильё, поэтому оставшиеся 70% задолженности ему списали.

Последствия банкротства для индивидуального предпринимателя

Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» чётко определяет, какие ограничения накладывает статус банкрота на действующего индивидуального предпринимателя:

• Он теряет все ранее выданные лицензии и патенты.
• ИП ликвидируется.
• В течение следующих 5 лет банкрот не имеет права заниматься предпринимательством, работать на руководящих позициях, а также принимать участие в управлении юрлицом.

Таким образом, эти последствия будут иметь для вас большое значение, если вы хотите и дальше заниматься бизнесом. Поэтому, прежде чем идти в процедуру банкротства, я рекомендую ликвидировать статус ИП. Только затем следует инициировать признание своей несостоятельности — через суд или МФЦ. Это даст возможность снова открыться после завершения процедуры, не выжидая 5 лет.

Преимущество банкротства бывшего индивидуального предпринимателя

По закону предприниматель вправе самостоятельно ликвидировать статус ИП, несмотря на наличие у него долгов. И далее банкротиться как физлицо. После завершения такой процедуры не придётся ждать 5 лет, чтобы снова приступить к предпринимательской деятельности. Гражданин вправе сразу претендовать на получение статуса индивидуального предпринимателя. Кроме того, такая стратегия позволит сохранить деловую репутацию при банкротстве.

Как я помогла бывшему предпринимателю списать долги в рекордные 6 месяцев

В 2019 г. Игорь решил развивать свой бизнес и взял для этого ссуду. Но вмешалась пандемия, которая сделала его товар неактуальным и не оставила шанса погасить долги.

Когда Игорь обратился в арбитражный суд, его обязательства перед кредиторами вылились во внушительную сумму. Только по налогам и сборам насчитывалось 789 тыс. рублей. А с учётом двух потребительских кредитов и ссудой на бизнес, выходило 1,437 млн рублей.

Из имущества у Игоря была квартира и автомобиль, подаренный им жене до их вступления в брак. Под бизнес он арендовал помещение. Но, кроме этого, у него оставался товар, подлежащий включению в конкурсную массу в случае, если бы мужчина подавал на банкротство как действующий ИП.

К счастью, сначала он обратился ко мне за консультацией. И мы приняли решение ликвидировать статус ИП, а потом подавать на банкротство как физлицо. Реализовав остатки товара и направив полученные средства на погашение долга перед кредиторами и уплату налогов, Игорь обратился с заявлением в арбитражный суд. Мне удалось провести процедуру за рекордный срок — полгода. Дело в том, что после закрытия ИП мужчина утратил свой единственный источник дохода, а значит, не мог дальше удовлетворять требования кредиторов.

Долги Игорю списали. И буквально месяц спустя он снова занялся предпринимательской деятельностью.

Судебная практика и возможные сложности при банкротстве ИП

Необходимо помнить, что каждый случай банкротства ИП индивидуален. Практически всегда возникают те или иные сложности. И это неудивительно, учитывая, что интересы должника и кредиторов часто идут в разрез:

• Стоимость имущества, включённого в конкурсную массу, может быть слишком мала, чтобы погасить всю задолженность и удовлетворить требования банков, МФО и других кредиторов. В этом случае важно уметь работать с возражениями.
• Сделка, заключённая в пределах срока исковой давности, может быть оспорена, если должника заподозрят в намеренном сокрытии своего имущества. Поэтому опытный юрист заранее проанализирует факты дарения, продаж по низким ценам или передачи активов.
• Мировое соглашение также вызывает множество споров. Нежелание искать компромисс приводит к затягиванию процесса и переплатам.

Кроме того, процедура банкротства невозможна без подготовки и оформления документов. В случае с несостоятельностью ИП они нужны в большом количестве, что повышает вероятность ошибок, а значит, велик риск нежелательных последствий для должника.

Успех процедуры зависит в первую очередь от профессионализма финансового управляющего. Только обращение к опытному специалисту позволит избежать неприятностей. Поэтому, прежде чем инициировать процедуру банкротства, проконсультируйтесь с грамотным юристом, чтобы получить полное представление о возможных рисках и как следует подготовиться к обращению в арбитражный суд.